Se és Trabalhador Independente em Portugal, já deves ter passado por isto: emites um recibo verde de um valor, mas o dinheiro que entra na conta é bem menor — e nunca soubeste bem porquê, nem quanto ia realmente sobrar antes de acontecer.
A resposta está em três palavras que assustam mais do que deviam: Segurança Social, Retenção de IRS e IVA. Neste artigo explicamos, sem jargão, como cada uma funciona e como se combinam — e no final tens uma calculadora gratuita que faz a conta toda por ti em menos de um minuto.
📌 Resumo Rápido: As 3 Peças do Puzzle Fiscal
Só precisas de perceber 3 mecanismos para saberes exatamente quanto fica livre de cada recibo:
- Segurança Social — pagas todos os meses com base na faturação dos meses anteriores, independentemente de teres ou não Retenção de IRS.
- Retenção na Fonte de IRS — uma antecipação do IRS que o teu cliente desconta no momento do pagamento, só quando faturas a empresas (B2B) acima de certo limiar.
- IVA — um imposto que cobras ao cliente e entregas ao Estado; não é rendimento teu, mesmo que passe pela tua conta.
A confusão mais comum é misturar estes três valores como se fossem todos "impostos que perco". Na prática, só a Segurança Social e a Retenção de IRS reduzem o que fica realmente na tua conta — o IVA é dinheiro que nunca foi teu.
Porque a maioria dos Recibos Verdes não sabe este número
Não é falta de capacidade para fazer contas — é que o sistema fiscal português para Trabalhadores Independentes tem peças que interagem de formas pouco óbvias: a Segurança Social calcula-se sobre um "rendimento relevante" que não é a faturação toda, a Retenção só se aplica em certas condições, e o IVA depende de um limiar anual que muda o comportamento da fatura de um mês para o outro.
As 3 variáveis, uma a uma
Cada uma tem uma lógica própria — vale a pena perceber cada uma antes de veres o quadro geral.
Segurança Social
No setor de serviços, o Estado considera que 70% da faturação é "rendimento relevante", e aplica uma taxa de 21,4% sobre esse valor — o que na prática ronda os 15% da faturação total. É paga todos os meses, com base na faturação de meses anteriores, e aplica-se sempre, independentemente de teres Retenção de IRS ou não.
Retenção na Fonte de IRS
Só se aplica quando faturas a empresas (B2B) e ultrapassas 15.000€ de faturação anual — nesse caso, a taxa mais comum é 25% sobre cada recibo. Abaixo desse limiar podes estar isento de retenção, mas isso não significa que fiques isento de IRS: continuas a pagá-lo no ano seguinte, na declaração anual. A clientes finais (B2C), normalmente não há retenção.
IVA
Acima de 15.000€ de faturação anual, és obrigado a liquidar IVA à taxa normal de 23% em Portugal Continental. Este valor soma-se ao preço que cobras ao cliente — não sai do teu rendimento, mas tens de o guardar e entregar ao Estado nos prazos definidos. Abaixo desse limiar, estás isento ao abrigo do Artigo 53º do Código do IVA.
| Situação | O que se aplica |
|---|---|
| Faturação anual abaixo de 15.000€ | Isento de Retenção de IRS e de IVA (Art. 53º) — mas Segurança Social continua a aplicar-se |
| Faturação anual acima de 15.000€, cliente B2B | Retenção de 25% + IVA de 23% + Segurança Social |
| Faturação anual acima de 15.000€, cliente B2C | Normalmente sem Retenção + IVA de 23% + Segurança Social |
😮💨 Sabemos que cruzar estas três variáveis de cabeça, mês após mês, é confuso. Por isso construímos uma calculadora que faz tudo isto por ti — e ainda te dá uma recomendação personalizada por IA.
A calculadora gratuita: Calculadora de Impostos para Recibos Verdes
Em vez de fazeres esta conta à mão todos os meses, criámos uma ferramenta gratuita que pede só a tua faturação mensal, se estás acima ou abaixo do limiar de 15.000€/ano, e se faturas sobretudo a empresas ou a clientes finais — e devolve de imediato o teu rendimento líquido real, a Segurança Social, a Retenção de IRS e o IVA a liquidar.
No final, a calculadora ainda gera uma análise por IA com uma perspetiva de negócio sobre o teu resultado — e uma recomendação concreta, não um conselho fiscal genérico igual para todos.
Perguntas que quem fatura em Recibos Verdes já se fez
Estas são dúvidas reais que ouvimos constantemente de Trabalhadores Independentes em Portugal:
Esta última é particularmente relevante — a Retenção na Fonte de IRS não é um imposto extra, é uma antecipação. Parte dela pode voltar no reembolso do IRS anual, dependendo da tua situação e das despesas que deduzires. Mas isso só se confirma na declaração anual, meses depois — por isso vale a pena saber, mês a mês, o que fica de facto disponível.
📚 Artigos Relacionados
- Quanto preciso de faturar para não perder dinheiro? O ponto de equilíbrio explicado
- Quanto devo cobrar? A fórmula para nunca mais trabalhar de graça
- O meu negócio é viável? Como saber antes de investir tempo e dinheiro
FAQ — Perguntas frequentes sobre impostos em Recibos Verdes
Ainda com dúvidas sobre os teus impostos — ou sobre como faturar mais para compensar?
Tens duas opções — escolhe a que faz sentido para ti agora.
Analisamos a tua faturação, os teus preços e a tua presença online — e deixamos um plano com 3 ações concretas, sem compromisso.
Fala connosco — é grátis →9 módulos de experiência real — publicidade, SEO, email marketing e gestão de negócio em Portugal. Acesso vitalício por 9,99€.
Ver o Blog Premium →